很多人对税季感到害怕,认为所需的工作复杂、繁重和充满压力。如果您属于这类人,为您的小型企业纳税申报制定一份税务准备清单可能会有所帮助。将您需要做的所有事情列成一张清单,不仅有助于保持组织,还能让您的工作负荷更清晰明了。为确保您的小型企业纳税申报正确无误,请遵循以下税务准备清单。如果您仍有疑问,请咨询The Harding Group的专业人员,了解有关小型企业会计和税务问题的所有事宜。
确定应该提交哪种税务申报表
您税务准备清单上的第一项是确定应该提交哪种税表。您需要提交的表格取决于您的企业实体类型。
- 个体经营:使用Schedule C表格
- 单员有限责任公司(LLC):Schedule C表格
- 合伙企业:Form 1065和Schedule K-1表格
- 多员LLC:Form 1065和Schedule K-1表格
- 公司:Form 1120表格
- 作为公司纳税的LLC:Form 1120表格
- S公司:Form 1120-S表格
请确保根据您的企业类型选择正确的税表进行申报。
了解您的纳税申报日期
您的纳税申报截止日期将取决于您的企业结构。个体经营、单员LLC、作为公司纳税的多员LLC和在12月31日结束纳税年度的公司,必须在4月15日前提交纳税申报。
合伙企业、多员LLC和S公司的纳税申报截止日期为3月15日。如果这两个日期恰逢周末或假期,您将有至下一个工作日为止提交。
收集您的记录
在您的税务准备清单中,这一步可能是最复杂的。首先,找到您的纳税人识别号。然后,分析您的资产负债表和损益表,如果您使用会计软件,这应该很容易。您还需要准备好收据、银行对账单、信用卡对账单和工资记录。最后,您应该准备好找到您的预缴税款副本和前一年的企业纳税申报。
寻找税务扣除和税收优惠
寻找您可能有资格获得的以下税收优惠,包括:
- 小型雇主健康保险
- 残疾人士通道
- 就业机会 并考虑您可能能够申请税务扣除的费用,其中包括:
- 家庭办公室
- 商务用车
- 出差
- 慈善捐赠 在您申请税收优惠或扣除之前,必须拥有实物证据并遵循IRS(美国国内税收局)的准则。
确定是否需要延期
如果您发现在截止日期前无法完成申报,不要提交一个凌乱的申报表。相反,您可以在纳税申报截止日期之前提交IRS延期申请表,申请延期。
研究无法偿付税务责任时的替代方案
如果您无法一次性支付您的税务责任,您应该了解可供选择的方案,并选择符合您需求的方案。IRS提供了几个替代方案,包括:
- IRS分期付款协议或月度付款计划
- 和解提议或税务债务结算
- 暂时延期 在这种情况下,除非您获得了延期,否则您仍然必须按时提交您的纳税申报。
与您的会计师交谈并提交申报
咨询会计专业人员,确保您的申报表准确无误。咨询后,您可以选择电子提交或纸质提交您的纳税申报表,并休息一下,直至下一年。